미국 재무부는 2025년 1월 1일까지 '유익 소유권 정보'를 신고하지 않는 소기업 및 소유자에게 최대 1만 달러의 벌금을 부과할 수 있다고 경고하고 있다. 이는 미국에서의 셸 회사에 의한 범죄를 억제하기 위한 노력의 일환으로, 2021년에 통과된 '기업 투명성 법'에 따라 시행된다.

이번 법안은 약 3,260만 개의 소기업이 새로운 유익 소유권 정보(BOI) 보고의 대상이 될 것으로 추정하고 있다. 보통 비즈니스 소유자들은 이 법의 요구 사항을 완전히 이해하지 못하거나 보고 절차를 준수하지 않아 벌금 부과의 위험에 처할 가능성이 높다. 특히, '고의적'으로 요구 사항을 위반한 경우에는 1만 달러 이상의 형사 벌금과 최대 2년의 징역형에 처해질 수 있다.

보고서 작성은 재무부의 금융범죄 단속 네트워크(FinCEN)에 제출해야 하며, 유익 소유자는 회사의 소유권 관심의 25% 이상을 소유하고 있거나 해당 회사에 대한 '상당한 통제'를 행사하는 개인을 의미한다. 모든 기업은 유익 소유자에 대한 정보, 즉 이름, 생일, 주소 및 신원증명서(운전면허증 또는 여권 등) 정보 등을 보고해야 하며, 기존 기업들은 2025년 1월 1일까지, 2024년에 설립된 기업들은 설립 후 90일 이내에 이를 제출해야 한다.

많은 기업들이 이 법의 존재를 모르고 있거나, 법 시행과 관련된 충분한 정보가 제공되지 않아 Compliance(준수) 상황이 '암울하다'는 지적도 나온다. 국회의원 프렌치 힐의 사무실에 따르면, 2023년 12월 1일 기준으로 약 950만 건의 신고가 접수되어 전체 추정치의 약 30%에 불과한 상황이다.

그러나 텍사스 주 법원은 제정된 BOI 보고 규정의 시행을 일시적으로 중단시켰으며, 이로 인해 당장 벌금이 부과되지 않을 수 있는 상황이다. 재무부는 법의 시행 시 정부가 '고의적인 위반'에 대해만 벌금을 부과할 것이라고 강조하고 있으며, FinCEN은 신고 의무를 소홀히 한 경우에는 민사 및 형사적 제재를 받을 수 있다고 경고했다. 하지만 초기 보고를 제출하는 데 실수가 있을 경우, 원래 보고 마감일의 90일 이내에 수정하면 벌금을 피할 수 있다고 밝혔다.

이와 같은 규제는 자금 세탁, 마약 밀매, 테러 및 부패 방지의 일환으로 시행되고 있으며, 지속적인 주의를 통해 기업들이 관련 사항을 준수하도록 함이 중요하다. 법 적용의 변화가 이루어질 수 있는 만큼, 소기업 소유자는 법의 요구 사항을 충분히 이해하고 준수하는 것이 필수적이다.


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