미국의 퇴직연금 시스템은 세계적인 기준으로 볼 때 저조한 평가를 받고 있다. 2024 Mercer CFA Institute Global Pension Index에 따르면 미국은 C+ 등급을 받고 48개 국가 중 29위에 랭크됐다. 이 지수는 사회 보장제도와 401(k)와 같은 다양한 공적 및 사적 퇴직 자금 출처를 분석한 결과다. Natixis Investment Management가 작성한 유사한 지수에서는 미국이 44개 국가 중 22위에 머물러 있으며, 이는 10년 전 18위에서 하락한 수치다.

전문가들은 미국의 저조한 순위가 퇴직 연금 계획에 접근할 수 있는 근로자 비율의 부족과 401(k) 자금의 유출 가능성이 크기 때문이라고 지적했다. 미국의 퇴직연금 시스템은 흔히 '세 다리 의자'에 비유되며, 사회 보장제도, 직장 퇴직 계획, 개인 저축으로 구성된다. 현재 미국의 민간부문 근로자 중 약 72%가 퇴직 계획에 접근 가능하고, 이 중 약 53%가 실제로 참여하고 있는 상황이다.

반면, 네덜란드와 같은 가장 높은 점수를 받은 국가들은 대부분의 근로자가 퇴직 계획에 포함되어 있으며, 퇴직 전 출금에 대한 제한이 더 엄격하다. 미국에서는 근로자가 직장을 옮길 때 401(k) 자금을 현금화할 수 있으며, 매년 약 40%의 근로자가 조기 환급을 받는 것으로 나타났다.

이러한 유출은 늙어서 사용할 저축을 줄여 근로자들에게 심각한 경제적 부담을 안길 수 있다. 퇴직 연구 전문가는 "취업을 잦은 사람이나 저축률이 낮은 경우 이렇게 자산을 감소시키는 요소가 많아 퇴직 자금을 쌓는 데 어려움이 크다"고 말했다.

사회 보장제도는 65세 이상 노인에게 주요한 소득원으로 기능하며, 대략 90%의 노인이 사회 보장 수급 혜택을 받고 있다. 하지만 사회 보장 혜택은 타 국가와 비교했을 때 그 최소 수준이 낮아 큰 안전망으로 작용하지 않는다.

정책 입안자들은 이러한 문제를 해결하기 위해 노력하고 있으며, 현재 17개 주에서는 퇴직 연금 접근성을 높이기 위한 자동 IRA 프로그램을 도입했다. 이 프로그램은 퇴직 계획을 제공하지 않는 고용주에게 근로자를 주정부 계획에 자동으로 등록시키고 급여 공제를 실시하도록 요구한다. 최근의 연방법인 Secure 2.0은 퇴직 시스템의 여러 측면을 확장하여, 더 많은 파트타임 근로자가 401(k)에 참여할 수 있도록 하고, 퇴직하는 근로자에 대한 작은 규모의 401(k) 잔액 현금화 기준을 높였다.

결론적으로, 미국의 퇴직연금 시스템은 상대적으로 많은 개선의 여지가 있으며, 정책 입안자의 지속적인 노력과 적절한 제도적 변화가 이루어질 필요가 있다.


crossorigin="anonymous">